ISPMTを使って指定した期の支払利息を計算する

質問

銀行より3,000万円借入れて20年間元金均等方式で毎月返済していく。第1期目の支払利息はいくらか?

 

借入金の返済方法には、元利均等返済方式と元金均等返済方式があり次のような違いがあります。

元利均等返済方式: 毎月の返済額(元金分+利息分)が一定 
元金均等返済方式:毎月返済する元金部分が一定(利息は変動)

ISPMT関数では、元金均等返済方式についての借入金返済額のうち支払利息部分を求めていきます。
(元利均等返済方式の利息分はIPMT関数を使用します → こちら

 

イメージ図

 

ISPMT関数の使い方

元金均等返済方式による借入れをした場合、ある指定した期の支払利息額を求めるにはエクセル関数のISPMT関数を使用します。

エクセルのセルに、次のように入力して下さい。

=ISPMT(0.015/12, 1, 20*12,  30000000)

それぞれの意味は次の通りです。

ISPMT(利率, , 期間 現在価値)

すると答えは

-37,344

となります。

 

回答

3,000万円を金利1.5%で借り入れして、20年間元金均等方式で毎月返済していく場合、第1回目の返済額のうちの支払利息額は37,344円となる。

 

それでは、それぞれの項目について説明していきます。

=ISPMT(利率, 期, 期間現在価値)

【利率】
借入れの利率を指定します。
求める金額は月額の返済額のうちの利息部分なので、利率も月利で指定します。
年利1.5%なので0.015/12と入力します。


  求めたい期(回数目)を指定します。
第1回目の返済利息額を求めたいので1を入力します。

期間
ローン期間全体での支払回数の合計を指定します。
ここでは20年間で返済するので20*12と入力します。
(240ヶ月ですので240と入力してもOKです)

現在価値
  借入れ金額を入力します。
3千万円借入をするので30000000と入力します。

 

引数指定は以上です。

IPMT(元利均等返済方式の利息計算)では「将来価値」と「支払期日」がありましたがISPMTではないのですね。

将来価値は、借入返済ですので返済後はゼロになるとしても、支払期日の指定がないのは困ります。

ISPMTでの支払期日は、期首払いとなっているようです。

 

 セル参照による入力

数式に直接数字を入力しましたが、セルの番号を選択(参照)することもできます。

C3からC6に、次のように該当する数値を入力して、C8で各セルを参照した式を入力しても計算できます。

 

各セルの数値を変更してシミュレーションしてみて下さい。

 

 ISPMTを期末払にする方法

ISPMTで期末払いとするには、第2引数(何回目の返済なのか)を指定する際に「-1」をして下さい。

たとえば、今回の例では2回目の支払利息を知りたいときは
=ISPMT(0.015/12, 2-1, 20*12,  30000000) となります。

 

求めたい期から -1 する理由

2回目の支払利息を知りたいとき、期首払い(青)であれば元金返済は2回終了していますが、期末払い(白)であれば元金返済は1回終了しています。

よって、期末払いの2回目の支払利息を知りたいときには1回返済した後の支払利息ですので引数1(1回支払済み)を指定したISPMTと同じになります。

 

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